Zwrot podatku stanowi realną korzyść dla podatnika, gdy suma zapłaconego podatku przewyższa zobowiązanie po uwzględnieniu odliczeń i ulg podatkowych. W okresie rozliczeń warto wykorzystać przysługujące odliczenia, by zwiększyć kwotę podlegającą zwrotowi z Urzędu Skarbowego. Poniżej znajdziesz pełną listę informacji, co dokładnie można odliczyć od podatku w tym roku, jak przebiega proces rozliczania oraz jakie terminy obowiązują.

Zwrot podatku – czym jest i kiedy przysługuje?

Zwrot podatku dotyczy wyłącznie sytuacji, w których powstała nadpłata. Oznacza to różnicę pomiędzy realnie uiszczonym podatkiem a podatkiem należnym po zastosowaniu przysługujących ulg i odliczeń. W przypadku wykazania takiej nadpłaty w rocznej deklaracji PIT urząd skarbowy jest zobowiązany dokonać zwrotu określonej kwoty na rzecz podatnika. Zwrot dotyczy także rozliczeń po ewentualnej korekcie deklaracji PIT, jeśli podatnik wykaże nowe ulgi lub odliczenia.

Jakie odliczenia można zastosować w rozliczeniu podatku?

Kluczowym aspektem w rozliczeniu rocznym jest skorzystanie z odliczeń od podatku, które faktycznie obniżają wysokość końcowego podatku. Do najważniejszych możliwości należą:

• Ulga na dziecko,
• Ulga rehabilitacyjna,
• Darowizny na cele pożytku publicznego,
• Ulga internetowa,
• Wpłaty na IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego).

Wyżej wymienione ulgi podatkowe i odliczenia pozwalają osiągnąć niższe zobowiązanie podatkowe, a w konsekwencji uzyskać zwrot nadpłaconej kwoty.

Proces rozliczania i zwrotu podatku

Procedura uzyskania zwrotu podatku rozpoczyna się od prawidłowego złożenia deklaracji PIT za dany rok podatkowy. W deklaracji należy szczegółowo wykazać przysługujące odliczenia i ulgi podatkowe. Jeżeli po uwzględnieniu tych pozycji okaże się, że zaliczki przekroczyły rzeczywiste zobowiązanie podatkowe, urząd skarbowy jest zobowiązany zwrócić nadpłaconą różnicę.

Zwrot realizowany jest po weryfikacji złożonej deklaracji. W przypadku złożenia PIT elektronicznie, zwrot następuje zwykle do 45 dni. Dla innych form rozliczenia, termin ten wynosi do 3 miesięcy. Jeżeli wystąpiła potrzeba korekty deklaracji, czas oczekiwania liczony jest od momentu złożenia korekty.

Podatnicy posiadający Kartę Dużej Rodziny mogą liczyć na szybszy zwrot podatku, nawet w ciągu 30 dni od poprawnie złożonej deklaracji. Urząd skarbowy może również z urzędu zwrócić nadpłatę do kwoty 5 000 zł bez udziału podatnika, jeśli posiada uwierzytelnioną kopię deklaracji.

Terminy związane z rozliczeniem PIT i zwrotem podatku

Rozliczenia za rok 2024 można składać elektronicznie już od lutego 2025 r. Termin złożenia deklaracji PIT upływa 30 kwietnia 2025 r.. Po złożeniu deklaracji elektronicznej zwrot podatku powinna nastąpić maksymalnie w ciągu 45 dni. W przypadku deklaracji papierowych oraz korekt, urzędowy termin zwrotu wydłuża się do 3 miesięcy.

Warto zdecydować o sposobie przekazania zwrotu podatku – przelewem bankowym lub przekazem pocztowym, zgodnie z własnym wyborem.

Najważniejsze zasady efektywnego rozliczenia podatku

Aby maksymalnie wykorzystać możliwość zwrotu podatku i osiągnąć najwyższą możliwą korzyść, należy:

• sumiennie gromadzić dokumenty potwierdzające prawo do odliczeń,
• precyzyjnie wykazać wszystkie ulgi podatkowe podczas wypełniania deklaracji,
• składać deklarację jak najwcześniej, najlepiej elektronicznie, co przyspiesza procedurę zwrotu,
• wybrać preferowaną formę otrzymania zwrotu podatku,
• w przypadku Karty Dużej Rodziny skorzystać z dedykowanych ułatwień skracających termin zwrotu.

Zwrot podatku a nowoczesne rozliczenia online

Rozliczając się elektronicznie masz pewność, że każda przysługująca ulga i odliczenie zostanie uwzględniona w systemie. Elektroniczne rozliczenie nie tylko skraca czas oczekiwania na zwrot podatku, ale też minimalizuje ryzyko popełnienia błędów, które mogłyby wpłynąć na wysokość należnego zwrotu. Jeśli zależy Ci na szybkim i bezpiecznym rozliczeniu, warto skorzystać z rozwiązań takich jak Zwrot Podatku24, które pomagają prawidłowo rozliczyć PIT oraz uwzględnić wszystkie przysługujące ulgi podatkowe.

Dzięki prawidłowo przeprowadzonemu rozliczeniu i umiejętnemu zastosowaniu dostępnych odliczeń, możesz liczyć na korzystny zwrot podatku już w tym roku podatkowym.